window.dataLayer = window.dataLayer || []; dataLayer.push({ 'page_title' : 'Налоги для ИП в 2021 году: какую систему налогообложения выбрать', 'page_path' : '/20210813/nalogi-1745702905.html', 'page_domain' : 'ria.ru', 'page_url' : 'https://ria.ru/20210813/nalogi-1745702905.html', 'page_tags' : 'Экономика, Федеральная налоговая служба (ФНС России), Налоги', 'page_rubric' : 'Экономика', 'article_id' : '1745702905', 'article_length' : '11161', 'page_supertag' : 'Риа' }); * IFRAME: https://www.googletagmanager.com/ns.html?id=GTM-MGK7MGL Регистрация пройдена успешно! Пожалуйста, перейдите по ссылке из письма, отправленного на (BUTTON) Отправить еще раз https://ria.ru/20210813/nalogi-1745702905.html Налоги для ИП в 2021 году: какую систему налогообложения выбрать Налоги для ИП в 2021 году: какую систему налогообложения выбрать Налоги для ИП в 2021 году: какую систему налогообложения выбрать Уплата налогов для ИП имеет свои особенности в зависимости от дохода и других критериев. О том, какие действуют системы налогообложения, какова процедура... РИА Новости, 13.08.2021 2021-08-13T20:37 2021-08-13T20:37 2021-08-13T20:37 экономика федеральная налоговая служба (фнс россии) налоги /html/head/meta[@name='og:title']/@content /html/head/meta[@name='og:description']/@content https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e4/0c/11/1589730073_0:161:2000:1286_ 1920x0_80_0_0_56aef201393bf435b112a0c97a54e664.jpg МОСКВА, 13 авг — РИА Новости. Уплата налогов для ИП имеет свои особенности в зависимости от дохода и других критериев. О том, какие действуют системы налогообложения, какова процедура оплаты, как и сколько раз в год нужно платить — в материале РИА Новости.Какие налоги платит ИП?"Сумма налогов отличается в зависимости от выбранной предпринимателем системы налогообложения, — рассказал РИА Новости финансовый эксперт, предприниматель Ян Марчинский. — Кроме того, в разных регионах ставки могут несколько отличаться. При выборе системы налогообложения следует ознакомиться с условиями по ее применению согласно статьям Налогового кодекса. Так, например, при самой "дорогостоящей" общей системе налогообложения (ОСНО) следует платить 13% НДФЛ с дохода по ст. 224 НК РФ, НДС в соответствии со ст. 164 НК РФ (0, 10 или 18%) и до 2% налога на имущество по ст. 406 НК РФ. При патентной системе налогообложения (ПСН), едином сельскохозяйственном налоге (ЕСХН) и упрощенной системе налогообложения (УСН) — до 6%. К федеральным налогам, сборам относят: НДС, НДФЛ, акцизы, госпошлины, все перечисленные ранее налоговые режимы, налог на прибыль и прочее. В числе региональных: налог на имущество организаций, транспортный налог, налог на игорный бизнес".Виды систем налогообложенияИндивидуальным предпринимателям предлагается выбрать одну из нескольких систем налогообложения. Это необходимо сделать на этапе оформления бизнеса, так как потом внести коррективы будет сложнее.Как отметил Ян Марчинский, в России существуют следующие системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей:Налоги ИП на ОСНООбщая система налогообложения (ОСНО) — вид налогообложения, при котором организациями в полном объеме ведется бухгалтерский учет и уплачиваются все общие налоги. Например, НДФЛ, НДС, страховые взносы за сотрудников и т.д.НДФЛ с доходов от бизнесаВ доходы от бизнеса включаются средства от реализации и стоимость безвозмездно полученного имущества. Перечень необлагаемых НДФЛ поступлений указан в ст. 217 Налогового кодекса РФ. Основная налоговая ставка по НДФЛ для ИП — 13%. Она применяется к прибыли предпринимателя до 5 млн рублей включительно. К сумме дохода, превышающей 5 млн рублей, применяется ставка 15%.НДФЛ с зарплат сотрудникамИндивидуальные предприниматели вычитают НДФЛ из зарплат сотрудников. От этого налога освобождаются:Налоговая ставка сейчас — 13-15% для граждан России, для иностранных граждан — 30%.НДСИП на общей системе налогообложения необходимо также уплачивать НДС. Стандартный размер ставки налога — 20%, но в некоторых случаях можно платить 10%. Например, если компания занимается продажей лекарств, детских товаров, продуктов питания и т.д. Экспортеры платят 0%. Правила уплаты НДС прописаны в ст. 21 21 НК РФ.Страховые взносы за себяИндивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы на себя. Часть из них идет в Пенсионный фонд, а другая — в Фонд социального страхования. Взносы ИП в 2021 году за себя при годовом доходе, не превышающем 300 тыс. рублей, в том числе, при отсутствии деятельности или прибыли от нее, должны составить 40 874 рубля.Страховые взносы за сотрудниковИндивидуальные предприниматели должны платить взносы на обязательное пенсионное, медицинское страхование, на случай временной нетрудоспособности и материнства, а также на "травматизм", больничные пособия за первые три дня болезни, оплаченные за счет ИП, кроме производственных травм и профзаболеваний. Работодатель обязан до 15 числа каждого месяца вносить взносы за каждого сотрудника. Они состоят из:Кроме этого, нужно перечислять в ФСС взносы на случай производственных травм или заболеваний, связанных с профессией. Размер перечисления зависит от класса опасности.Прочие налоги при наличии основанийИП должен платить имущественные налоги, в том числе транспортный, если в собственности есть объект налогообложения. Размер выплаты посчитает налоговая, но внести средства необходимо до 1 декабря каждого года.Налоги ИП на УСНУпрощенная система налогообложения — специальный налоговый режим в России, направленный на снижение налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса.Единый налог по УСНСтавка единого налога по УСН зависит от объекта налогообложения. Если объект "доходы", то ИП будет платить 6%, а в случае, когда объект "доходы минус расходы" — 15% от разницы между ними. Налоговая ставка может отличаться в регионах страны. Для развития некоторых видов деятельности и привлечения инвестиций в субъектах России могут снизиться налоговые ставки, с 15% до 5%, по УСН, когда объект налогообложения "доходы минус расходы". Чтобы знать, какая налоговая ставка и для какой деятельности утверждена территории проживания, можно посмотреть региональный закон об установлении дифференцированных налоговых ставок УСН.Календарь уплаты налога с УСН на 2021 год:НДФЛВ большинстве случаев индивидуальные предприниматели, которые выбрали упрощенную систему налогообложения, не платят НДС, но обязаны перечислять НДФЛ из зарплаты каждого сотрудника в размере 13%, 15% или 30%.Страховые взносы за себяИП на всех системах налогообложения платят страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Если сумма дохода превышает 300 тыс. рублей, то нужно заплатить дополнительные пенсионные взносы: 1%.Страховые взносы за сотрудниковВзносы за сотрудников по ОМС в 2021 году составляют 5,1% от заработной платы, 22% идет в Пенсионный фонд, 2,9% — на социальное страхование. Количество сотрудников не должно превышать 100 человек.Налоги ИП на ЕНВДЕдиный налог на вмененный доход — система налогообложения, действовавшая в России в 1998-2020 годах. Согласно закону, ЕНВД перестал применяться с 1 января 2021 года. Его отменили в связи с большими финансовыми потерями в регионах. По официальным данным, те, кто применял ЕНВД заплатили государству 65 млрд рублей, в 7 раз меньше чем те, кто работал по упрощенной системе налогообложения.Налоги ИП на ПСНПатентная система налогообложения (ПСН) — специальный налоговый режим, который могут применять только ИП, при этом средняя численность сотрудников не должна 15 человек.ПатентПрименение патентной системы налогообложения предусматривает освобождение от обязанности по уплате НДС. Сейчас в ст. 346.43 НК РФ указан закрытый список из 80 видов деятельности по патенту, регионы вправе дополнить его бытовыми услугами. Утрата права на применение ПСН произойдет при превышении годового дохода в 60 млн рублей.Рассчитать налог при покупке патента можно на сайте ФНС.НДФЛСогласно закону, предприниматели на патенте должны выплачивать НДФЛ за своих сотрудников. Его размер составляет 13%,15% или 30%.Страховые взносы за себяСтраховые взносы за себя при патенте составляют в 2021 году 40 874 рубля. При этом работодатель может уменьшить сумму налога за счет страховых взносов. Если сумма уплаченных взносов за себя и своих сотрудников и пособий превысила сумму налога по одному патенту, то на оставшуюся сумму можно уменьшить налог по другому патенту.Страховые взносы за сотрудниковИндивидуальные предприниматели должны платить взносы на обязательное пенсионное, медицинское страхование в соответствии с законом.Налоги ИП на ЕСХНЕСХН — это единый сельскохозяйственный налог. Такой налоговый режим подходит для производителей, которые занимаются сельским хозяйством, работают в растениеводстве, животноводстве и т.д.Единый налог ЕСХНСтавку налога с 2019 года регионы могут устанавливать самостоятельно, но не более 6%. Например, в Москве она будет 6%, а в Подмосковье действует нулевая ставка, то есть ИП не нужно платить налог, а только заполнять декларации. Кроме этого, предпринимателям необходимо платить НДС.НДФЛИП на едином сельхозналоге обязан платить НДФЛ за сотрудников. 13% от дохода, если он меньше 5 млн рублей за год, и 15% — с суммы дохода, которая превышает этот лимит.Страховые взносы за себяФиксированные страховые взносы за себя составляют 31,1% от размера оплаты труда, если доход меньше 300 тысяч. Когда он больше, к сумме прибавляется 1%.Страховые взносы за сотрудниковСтраховые взносы за сотрудников зависят от размера зарплаты. Взносы за сотрудников по ОМС в 2021 году составляют 5,1% от заработной платы до достижения уровня МРОТ, 22% идет в Пенсионный фонд, 2,9% — на социальное страхование.Налоги ИП на ПНДНалог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим, который ввели власти ради эксперимента. Им могут воспользоваться только ИП, которые не имеют наемных сотрудников, или самозанятые граждане. Список регионов, в которых действует налог, можно посмотреть здесь.Налог на профессиональный доходЗаконом предусмотрены налоговые ставки: 4% при расчете налога с продаж физлицам, 6% — при расчете налога с продаж организациям и ИП.Как оплатить налоги для ИП в 2021 году?Каждый налог имеет свои установленные сроки оплаты.Налоговые льготыВ ряде случаев индивидуальные предприниматели могут получить налоговые льготы."В зависимости от региона они могут отличаться, — пояснил специалист. — Например, где-то на них могут рассчитывать владельцы сельхозбизнеса, а где-то туризма. Также в 2021 году рассчитывать на налоговые каникулы могут ИП, которые выбрали систему налогообложения УСН или ПСН, и зарегистрировались в качестве предприятия впервые. Подробную информацию можно узнать в ФЗ №266 от 31.07.2020".Решение по предоставлению ИП налоговых каникул принимают регионы, поэтому в некоторых субъектах их оформить нельзя. Информацию по этому поводу можно найти на сайте ФНС. Если ИП соответствует всем критериям для предоставления каникул, то они начинаются автоматически — никаких заявлений подавать в налоговую не нужно.Планируемые измененияСейчас ФНС готовится ввести единый счет для всех налогов, сборов и страховых взносов для бизнеса. Механизм, действующий с 2019 года, планируют распространить на ИП — они смогут уплачивать все налоги, сборы и страховые взносы одним платежом. В ФНС подчеркнули, что готовящееся нововведение будет удобно для бизнеса. Индивидуальным предпринимателям понадобится только ИНН, вносить сумму платежа можно будет одной транзакцией. Также среди плюсов исключение ошибок в расчетных документах, взаимоучет долгов и переплат, возможность автоплатежа и др. Отмечается, что это поможет снизить нагрузку на государственные информационные системы благодаря сокращению количества платежей и транзакций. https://ria.ru/20180627/1523459310.html https://ria.ru/20200930/gosduma-1577997831.html https://ria.ru/20210810/nalog-1745154767.html https://ria.ru/20210811/nalog-1745396263.html https://ria.ru/20210730/nalogi-1743534218.html https://radiosputnik.ria.ru/20210703/pensii-1739743133.html РИА Новости 1 5 4.7 96 internet-group@rian.ru 7 495 645-6601 ФГУП МИА «Россия сегодня» https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/ 353 60 353 60 2021 РИА Новости 1 5 4.7 96 internet-group@rian.ru 7 495 645-6601 ФГУП МИА «Россия сегодня» https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/ 353 60 353 60 Новости ru-RU https://ria.ru/docs/about/copyright.html https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/ РИА Новости 1 5 4.7 96 internet-group@rian.ru 7 495 645-6601 ФГУП МИА «Россия сегодня» https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/ 353 60 353 60 1920 1080 true 1920 1440 true https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e4/0c/11/1589730073_240:0:1969:1297_ 1920x0_80_0_0_5931e5f4664eabc8c794cbc59e56fe02.jpg 1920 1920 true РИА Новости 1 5 4.7 96 internet-group@rian.ru 7 495 645-6601 ФГУП МИА «Россия сегодня» https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/ 353 60 353 60 РИА Новости 1 5 4.7 96 internet-group@rian.ru 7 495 645-6601 ФГУП МИА «Россия сегодня» https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/ 353 60 353 60 экономика, федеральная налоговая служба (фнс россии), налоги 20:37 13.08.2021 Налоги для ИП в 2021 году: какую систему налогообложения выбрать * Какие налоги платит ИП? * Виды систем налогообложения * Налоги ИП на ОСНО * НДФЛ с доходов от бизнеса * НДФЛ с зарплат сотрудникам * НДС * Страховые взносы за себя * Страховые взносы за сотрудников * Прочие налоги при наличии оснований * Налоги ИП на УСН * Единый налог по УСН * НДФЛ * Страховые взносы за себя * Страховые взносы за сотрудников * Налоги ИП на ЕНВД * Налоги ИП на ПСН * Патент * НДФЛ * Страховые взносы за себя * Страховые взносы за сотрудников * Налоги ИП на ЕСХН * Единый налог ЕСХН * НДФЛ * Страховые взносы за себя * Страховые взносы за сотрудников * Налоги ИП на ПНД * Налог на профессиональный доход * Как оплатить налоги для ИП в 2021 году? * Налоговые льготы * Планируемые изменения © Depositphotos / stokketeДевушка смотрит документы Девушка смотрит документы - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © Depositphotos / stokkete Читать ria.ru в МОСКВА, 13 авг — РИА Новости. Уплата налогов для ИП имеет свои особенности в зависимости от дохода и других критериев. О том, какие действуют системы налогообложения, какова процедура оплаты, как и сколько раз в год нужно платить — в материале РИА Новости. Какие налоги платит ИП? "Сумма налогов отличается в зависимости от выбранной предпринимателем системы налогообложения, — рассказал РИА Новости финансовый эксперт, предприниматель Ян Марчинский. — Кроме того, в разных регионах ставки могут несколько отличаться. При выборе системы налогообложения следует ознакомиться с условиями по ее применению согласно статьям Налогового кодекса. Так, например, при самой "дорогостоящей" общей системе налогообложения (ОСНО) следует платить 13% НДФЛ с дохода по ст. 224 НК РФ, НДС в соответствии со ст. 164 НК РФ (0, 10 или 18%) и до 2% налога на имущество по ст. 406 НК РФ. При патентной системе налогообложения (ПСН), едином сельскохозяйственном налоге (ЕСХН) и упрощенной системе налогообложения (УСН) — до 6%. К федеральным налогам, сборам относят: НДС, НДФЛ, акцизы, госпошлины, все перечисленные ранее налоговые режимы, налог на прибыль и прочее. В числе региональных: налог на имущество организаций, транспортный налог, налог на игорный бизнес". © Фото : Пресс-служба мэра и правительства Москвы / Перейти в фотобанкЗдание Федеральной налоговой службы (ФНС) на Мосфильмовской улице в Москве Здание Федеральной налоговой службы (ФНС) на Мосфильмовской улице в Москве - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © Фото : Пресс-служба мэра и правительства Москвы Перейти в фотобанк Здание Федеральной налоговой службы (ФНС) на Мосфильмовской улице в Москве Виды систем налогообложения Индивидуальным предпринимателям предлагается выбрать одну из нескольких систем налогообложения. Это необходимо сделать на этапе оформления бизнеса, так как потом внести коррективы будет сложнее. "В течение месяца после регистрации ИП можно подать заявление на упрощенное налогообложение, — пояснила бухгалтер Лилия Кругликова. — В противном случае — автоматически попадаешь на ОСНО. Сменить систему налогообложения можно только подав заявление до конца года, чтобы в следующем году перевели на "упрощенку"". Как отметил Ян Марчинский, в России существуют следующие системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей: Банкноты номиналом 1000 рублей. Архивное фото - РИА Новости, 1920, 27.06.2018 27 июня 2018, 00:34 ФНС будет прекращать статус ИП у имеющих долги по налогам 1. 1 ОСНО — общая система налогообложения, может быть использована в любом регионе и под любой вид деятельности, ограничений по сумме дохода нет. 2. 2 Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) применяется на сельхозпредприятиях при выполнении условий из ст. 346.2 НК РФ. Ограничение по количеству работников — не более 300 для рыболовецких хозяйств, по остальным предприятиям ограничений нет. Доход от ведения сельского хозяйства должен составлять не менее 70%. Предприятия, занимающиеся переработкой сельхозпродукции, применять ЕСХН не могут. 3. 3 УСН — упрощенная система налогообложения, подходит для небольших предприятий и считается самой выгодной для ИП, поскольку налог уплачивается в размере всего 1-6%, в зависимости от региона. Если же у предпринимателя дохода нет, то и платить не нужно. 4. 4 Патентная система налогообложения (ПСН) применима для некоторых видов деятельности, указанных в ст. 346.43 НК РФ. По ней могут работать предприниматели в любом регионе с количеством сотрудников не более 15 человек, площадью помещения до 50 кв.м и годовым доходом не больше 60 млн рублей. Налоги ИП на ОСНО Общая система налогообложения (ОСНО) — вид налогообложения, при котором организациями в полном объеме ведется бухгалтерский учет и уплачиваются все общие налоги. Например, НДФЛ, НДС, страховые взносы за сотрудников и т.д. © РИА Новости / Нина Зотина / Перейти в фотобанкБланк налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость Бланк налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Нина Зотина Перейти в фотобанк Бланк налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость НДФЛ с доходов от бизнеса В доходы от бизнеса включаются средства от реализации и стоимость безвозмездно полученного имущества. Перечень необлагаемых НДФЛ поступлений указан в ст. 217 Налогового кодекса РФ. Основная налоговая ставка по НДФЛ для ИП — 13%. Она применяется к прибыли предпринимателя до 5 млн рублей включительно. К сумме дохода, превышающей 5 млн рублей, применяется ставка 15%. "У ИП на ОСНО есть еще разные вычеты, — рассказала РИА Новости бухгалтер Лилия Кругликова. — Главный из них — профессиональный. Это сумма расходов на ведение бизнеса, которую вычитают из доходов, чтобы законно сэкономить на налоге. НДФЛ нужно платить не со всей суммы дохода, а только с прибыли". НДФЛ с зарплат сотрудникам Индивидуальные предприниматели вычитают НДФЛ из зарплат сотрудников. От этого налога освобождаются: * — подарки или материальная помощь до 4 тысяч рублей; * — пособия; * — компенсации; * — возмещение процентов по кредитам на покупку или строительство жилья. Налоговая ставка сейчас — 13-15% для граждан России, для иностранных граждан — 30%. © РИА Новости / Владимир Трефилов / Перейти в фотобанкРублевые монеты и купюры Рублевые монеты и купюры - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Владимир Трефилов Перейти в фотобанк Рублевые монеты и купюры НДС ИП на общей системе налогообложения необходимо также уплачивать НДС. Стандартный размер ставки налога — 20%, но в некоторых случаях можно платить 10%. Например, если компания занимается продажей лекарств, детских товаров, продуктов питания и т.д. Экспортеры платят 0%. Правила уплаты НДС прописаны в ст. 21 21 НК РФ. Страховые взносы за себя Индивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы на себя. Часть из них идет в Пенсионный фонд, а другая — в Фонд социального страхования. Взносы ИП в 2021 году за себя при годовом доходе, не превышающем 300 тыс. рублей, в том числе, при отсутствии деятельности или прибыли от нее, должны составить 40 874 рубля. Здание Государственной Думы РФ - РИА Новости, 1920, 30.09.2020 30 сентября 2020, 13:42 Госдума сохранила страховые взносы для ИП в 2021 году на уровне 2020 года Страховые взносы за сотрудников Индивидуальные предприниматели должны платить взносы на обязательное пенсионное, медицинское страхование, на случай временной нетрудоспособности и материнства, а также на "травматизм", больничные пособия за первые три дня болезни, оплаченные за счет ИП, кроме производственных травм и профзаболеваний. Работодатель обязан до 15 числа каждого месяца вносить взносы за каждого сотрудника. Они состоят из: * — выплат на обязательное пенсионное страхование — 22%; * — выплат на обязательное социальное страхование — 2,9%; * — выплат на обязательное медицинское страхование — 5,1%. Кроме этого, нужно перечислять в ФСС взносы на случай производственных травм или заболеваний, связанных с профессией. Размер перечисления зависит от класса опасности. Руководитель Федеральной налоговой службы РФ Даниил Егоров во время брифинга - РИА Новости, 1920, 10.08.2021 10 августа 2021, 11:09 Глава ФНС рассказал, сколько денег принесет бюджету налог на богатых Прочие налоги при наличии оснований ИП должен платить имущественные налоги, в том числе транспортный, если в собственности есть объект налогообложения. Размер выплаты посчитает налоговая, но внести средства необходимо до 1 декабря каждого года. Налоги ИП на УСН Упрощенная система налогообложения — специальный налоговый режим в России, направленный на снижение налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса. © РИА Новости / Нина Зотина / Перейти в фотобанкЛоготип ФНС РФ Логотип ФНС РФ - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Нина Зотина Перейти в фотобанк Логотип ФНС РФ Единый налог по УСН Ставка единого налога по УСН зависит от объекта налогообложения. Если объект "доходы", то ИП будет платить 6%, а в случае, когда объект "доходы минус расходы" — 15% от разницы между ними. Налоговая ставка может отличаться в регионах страны. Для развития некоторых видов деятельности и привлечения инвестиций в субъектах России могут снизиться налоговые ставки, с 15% до 5%, по УСН, когда объект налогообложения "доходы минус расходы". Чтобы знать, какая налоговая ставка и для какой деятельности утверждена территории проживания, можно посмотреть региональный закон об установлении дифференцированных налоговых ставок УСН. Календарь уплаты налога с УСН на 2021 год: Период уплаты Срок уплаты налога 1-й квартал 2021 26.04.2021 1-е полугодие 2021 26.07.2021 9 месяцев 2021 25.10.2021 За 2021 03.05.2022 НДФЛ В большинстве случаев индивидуальные предприниматели, которые выбрали упрощенную систему налогообложения, не платят НДС, но обязаны перечислять НДФЛ из зарплаты каждого сотрудника в размере 13%, 15% или 30%. Страховые взносы за себя ИП на всех системах налогообложения платят страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Если сумма дохода превышает 300 тыс. рублей, то нужно заплатить дополнительные пенсионные взносы: 1%. Девушка за рулём автомобиля - РИА Новости, 1920, 11.08.2021 11 августа 2021, 20:43 Транспортный налог в 2021 году: расчет ставки и как сэкономить Страховые взносы за сотрудников Взносы за сотрудников по ОМС в 2021 году составляют 5,1% от заработной платы, 22% идет в Пенсионный фонд, 2,9% — на социальное страхование. Количество сотрудников не должно превышать 100 человек. Налоги ИП на ЕНВД Единый налог на вмененный доход — система налогообложения, действовавшая в России в 1998-2020 годах. Согласно закону, ЕНВД перестал применяться с 1 января 2021 года. Его отменили в связи с большими финансовыми потерями в регионах. По официальным данным, те, кто применял ЕНВД заплатили государству 65 млрд рублей, в 7 раз меньше чем те, кто работал по упрощенной системе налогообложения. © РИА Новости / Валерий Мельников / Перейти в фотобанкВход в офисное здание Вход в офисное здание - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Валерий Мельников Перейти в фотобанк Вход в офисное здание Налоги ИП на ПСН Патентная система налогообложения (ПСН) — специальный налоговый режим, который могут применять только ИП, при этом средняя численность сотрудников не должна 15 человек. Патент Применение патентной системы налогообложения предусматривает освобождение от обязанности по уплате НДС. Сейчас в ст. 346.43 НК РФ указан закрытый список из 80 видов деятельности по патенту, регионы вправе дополнить его бытовыми услугами. Утрата права на применение ПСН произойдет при превышении годового дохода в 60 млн рублей. "Патентная система налогообложения подойдет тем, кто впервые пробует себя в бизнесе, боится прогореть и не планирует заниматься конкретной деятельностью длительный срок, — посоветовал финансист. — Патент можно приобрести на 1-12 месяцев. Налог при этой системе придется платить, даже если нет дохода. Его размер — 6% с потенциально возможной полученной суммы дохода." Рассчитать налог при покупке патента можно на сайте ФНС. Бланк налоговой декларации на доходы физических лиц - РИА Новости, 1920, 30.07.2021 30 июля 2021, 02:20 Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить НДФЛ Согласно закону, предприниматели на патенте должны выплачивать НДФЛ за своих сотрудников. Его размер составляет 13%,15% или 30%. Страховые взносы за себя Страховые взносы за себя при патенте составляют в 2021 году 40 874 рубля. При этом работодатель может уменьшить сумму налога за счет страховых взносов. Если сумма уплаченных взносов за себя и своих сотрудников и пособий превысила сумму налога по одному патенту, то на оставшуюся сумму можно уменьшить налог по другому патенту. Страховые взносы за сотрудников Индивидуальные предприниматели должны платить взносы на обязательное пенсионное, медицинское страхование в соответствии с законом. © РИА Новости / Александр Кряжев / Перейти в фотобанкУборка кормовых культур для приготовления сенажа на полях Уборка кормовых культур для приготовления сенажа на полях - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Александр Кряжев Перейти в фотобанк Уборка кормовых культур для приготовления сенажа на полях Налоги ИП на ЕСХН ЕСХН — это единый сельскохозяйственный налог. Такой налоговый режим подходит для производителей, которые занимаются сельским хозяйством, работают в растениеводстве, животноводстве и т.д. Единый налог ЕСХН Ставку налога с 2019 года регионы могут устанавливать самостоятельно, но не более 6%. Например, в Москве она будет 6%, а в Подмосковье действует нулевая ставка, то есть ИП не нужно платить налог, а только заполнять декларации. Кроме этого, предпринимателям необходимо платить НДС. © Фото : Пресс-служба мэра и правительства Москвы / Перейти в фотобанкНалоговая служба (ФНС) на Мосфильмовской улице Налоговая служба (ФНС) на Мосфильмовской улице - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © Фото : Пресс-служба мэра и правительства Москвы Перейти в фотобанк Налоговая служба (ФНС) на Мосфильмовской улице НДФЛ ИП на едином сельхозналоге обязан платить НДФЛ за сотрудников. 13% от дохода, если он меньше 5 млн рублей за год, и 15% — с суммы дохода, которая превышает этот лимит. Страховые взносы за себя Фиксированные страховые взносы за себя составляют 31,1% от размера оплаты труда, если доход меньше 300 тысяч. Когда он больше, к сумме прибавляется 1%. © РИА Новости / Нина Зотина / Перейти в фотобанкНалоговый кодекс РФ и конверты с логотипом ФНС РФ Налоговый кодекс РФ и конверты с логотипом ФНС РФ - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Нина Зотина Перейти в фотобанк Налоговый кодекс РФ и конверты с логотипом ФНС РФ Страховые взносы за сотрудников Страховые взносы за сотрудников зависят от размера зарплаты. Взносы за сотрудников по ОМС в 2021 году составляют 5,1% от заработной платы до достижения уровня МРОТ, 22% идет в Пенсионный фонд, 2,9% — на социальное страхование. Налоги ИП на ПНД Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим, который ввели власти ради эксперимента. Им могут воспользоваться только ИП, которые не имеют наемных сотрудников, или самозанятые граждане. Список регионов, в которых действует налог, можно посмотреть здесь. © РИА Новости / Евгений Биятов / Перейти в фотобанкЛоготип Федеральной налоговой службы Логотип Федеральной налоговой службы - РИА Новости, 1920, 13.08.2021 © РИА Новости / Евгений Биятов Перейти в фотобанк Логотип Федеральной налоговой службы Налог на профессиональный доход Законом предусмотрены налоговые ставки: 4% при расчете налога с продаж физлицам, 6% — при расчете налога с продаж организациям и ИП. Как оплатить налоги для ИП в 2021 году? Каждый налог имеет свои установленные сроки оплаты. "По ОСНО идет уплата НДФЛ до 15 июля следующего года (также 3 авансовых платежа в течение года), НДС — ежеквартально до 25 числа следующего месяца, а налог на имущество до 1 декабря следующего года единоразово, — рассказал Ян Марчинский. — Нужно заполнять декларации. УСН характеризуется ежеквартальной уплатой налога до 25 числа. Окончательный платеж допустим до 30 апреля следующего года — при этом подается годовая декларация. ПСН — определенный процент платится до окончания срока патента. Отчитываться не нужно. ЕСХН — налог уплачивается два раза в год: до 25 числа за полугодие и итоговый до 31 марта следующего года. Отчетность в виде годовой декларации". Налоговые льготы В ряде случаев индивидуальные предприниматели могут получить налоговые льготы. "В зависимости от региона они могут отличаться, — пояснил специалист. — Например, где-то на них могут рассчитывать владельцы сельхозбизнеса, а где-то туризма. Также в 2021 году рассчитывать на налоговые каникулы могут ИП, которые выбрали систему налогообложения УСН или ПСН, и зарегистрировались в качестве предприятия впервые. Подробную информацию можно узнать в ФЗ №266 от 31.07.2020". Решение по предоставлению ИП налоговых каникул принимают регионы, поэтому в некоторых субъектах их оформить нельзя. Информацию по этому поводу можно найти на сайте ФНС. Если ИП соответствует всем критериям для предоставления каникул, то они начинаются автоматически — никаких заявлений подавать в налоговую не нужно. Выплата пенсии в одном из отделений Почты России - РИА Новости, 1920, 03.07.2021 3 июля 2021, 15:33Деньги Назван способ увеличить пенсии за счет нового налога Планируемые изменения Сейчас ФНС готовится ввести единый счет для всех налогов, сборов и страховых взносов для бизнеса. Механизм, действующий с 2019 года, планируют распространить на ИП — они смогут уплачивать все налоги, сборы и страховые взносы одним платежом. В ФНС подчеркнули, что готовящееся нововведение будет удобно для бизнеса. Индивидуальным предпринимателям понадобится только ИНН, вносить сумму платежа можно будет одной транзакцией. Также среди плюсов исключение ошибок в расчетных документах, взаимоучет долгов и переплат, возможность автоплатежа и др. Отмечается, что это поможет снизить нагрузку на государственные информационные системы благодаря сокращению количества платежей и транзакций. ЭкономикаФедеральная налоговая служба (ФНС России)Налоги Политика Общество Экономика В мире Происшествия Спорт Наука Культура Недвижимость Религия Туризм Радио Подкасты Теги Спецпроекты Реклама Продукты и сервисы Пресс-центр Ria.ru в AppStore Ria.ru в Google Play RSS Архив Версия 2018.1 Beta
 © 2022 МИА «Россия сегодня»
 Сетевое издание РИА Новости зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 08 апреля 2014 года.
 Свидетельство о регистрации Эл № ФС77-57640 Учредитель: Федеральное государственное унитарное предприятие Международное информационное агентство «Россия сегодня»
(МИА «Россия сегодня»).
 Правила использования материалов Политика конфиденциальности Главный редактор: Гаврилова А.В. Адрес электронной почты Редакции: internet-group@ria.ru По вопросам размещения пресс-релизов и рекламы: sales@ria.ru Телефон Редакции: 7 (495) 645-6601
 Чтобы связаться с редакцией или сообщить обо всех замеченных ошибках, воспользуйтесь формой обратной связи. 18+ Лента новостей 0 Сначала новыеСначала старые loader Онлайн Заголовок открываемого материала Доступ к чату заблокирован за нарушение правил. Вы сможете вновь принимать участие через: ∞. Если вы не согласны с блокировкой, воспользуйтесь формой обратной связи Обсуждение закрыто. Участвовать в дискуссии можно в течение 24 часов после выпуска статьи. Чтобы участвовать в дискуссии авторизуйтесь или зарегистрируйтесь ____________________________________________________________ (BUTTON) loader Чаты Заголовок открываемого материала 16:13В ЕР рассказали о дистанционной приемной кампании в вузы в 2022 году 16:08Порошенко обвинил Зеленского в намерении стать диктатором 16:05В Киеве потребовали назвать противников вступления Украины в НАТО 15:55Названо мегаоружие, которым Россия положит конец Западу 15:48В РПЦ посоветовали верующим вакцинироваться от коронавируса 15:46Порошенко запланировал новый визит в Брюссель 15:39В Сочи прорвало газовую трубу из-за упавшего дерева 15:34Митрополит Иларион дал совет на время крещенских купаний 15:29Экс-депутат Рады заявил, что США скоро передадут Украину России 15:29Минобороны Индии может отменить ряд оборонных контрактов 15:24В Москве и области объявили "желтый" уровень опасности 15:21Ивановский губернатор встретил вернувшихся из Казахстана миротворцев 15:11Назван простой способ продлить жизнь 15:07Седьмой самолет ВКС с миротворцами ОДКБ прибыл в Подмосковье из Казахстана 15:01Адвокаты принца Эндрю хотят допросить мужа его обвинительницы 14:58Запад уходит от ответственности за происходящее в Европе, заявили в Совфеде 14:54Суд в Москве арестовал четвертого хакера из REvil 14:42В Китае более 85 процентов населения полностью вакцинировались от COVID-19 14:31Суд в Москве арестовал третьего хакера из REvil 14:31США надеются достичь деэскалации на Украине дипломатией, заявила Нуланд Лента новостейМолния В ЕР рассказали о дистанционной приемной кампании в вузы в 2022 годуПорошенко обвинил Зеленского в намерении стать диктаторомВ Киеве потребовали назвать противников вступления Украины в НАТОНазвано мегаоружие, которым Россия положит конец ЗападуВ РПЦ посоветовали верующим вакцинироваться от коронавирусаПорошенко запланировал новый визит в БрюссельВ Сочи прорвало газовую трубу из-за упавшего дерева Митрополит Иларион дал совет на время крещенских купанийЭкс-депутат Рады заявил, что США скоро передадут Украину РоссииМинобороны Индии может отменить ряд оборонных контрактовВ Москве и области объявили "желтый" уровень опасностиИвановский губернатор встретил вернувшихся из Казахстана миротворцевНазван простой способ продлить жизньСедьмой самолет ВКС с миротворцами ОДКБ прибыл в Подмосковье из КазахстанаАдвокаты принца Эндрю хотят допросить мужа его обвинительницыЗапад уходит от ответственности за происходящее в Европе, заявили в СовфедеСуд в Москве арестовал четвертого хакера из REvilВ Китае более 85 процентов населения полностью вакцинировались от COVID-19Суд в Москве арестовал третьего хакера из REvilСША надеются достичь деэскалации на Украине дипломатией, заявила Нуланд Вход на сайт Почта ____________________ Пароль ____________________ (BUTTON) Войти Восстановить пароль Другие способы входа Facebook ВКонтакте Одноклассники Google Apple Зарегистрироваться Срок действия ссылки истек (BUTTON) Отправить письмо еще раз Назад Регистрация Почта ____________________ Пароль ____________________ (BUTTON) Зарегистрироваться [ ] Я принимаю условия соглашения Другие способы регистрации Facebook ВКонтакте Одноклассники Google Apple Войти с логином и паролем Регистрация Почта ____________________ (BUTTON) Зарегистрироваться [ ] Я принимаю условия соглашения Назад Ваши данные Имя ____________________ Фамилия ____________________ Загрузите новую фотографию или перетяните ее в это поле [] Выбрать фото... (BUTTON) Сохранить Недопустимое имя Восстановление пароля Почта ____________________ (BUTTON) Продолжить Назад Восстановление пароля Ссылка для восстановления пароля отправлена на адрес (BUTTON) Готово Восстановление пароля Новый пароль ____________________ Подтвердите пароль ____________________ (BUTTON) Сменить пароль и войти Написать автору Тема ____________________ Сообщение ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Почта ____________________ ФИО ____________________ (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения Задать вопрос Ваше имя ____________________ Ваш город ____________________ Ваш E-mail ____________________ Ваше сообщение ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения Сообщение отправлено! Спасибо за ваш вопрос! (BUTTON) Готово Произошла ошибка! Попробуйте еще раз! (BUTTON) Отправить еще раз Обратная связь Чем помочь? (BUTTON) Разблокировать аккаунт (BUTTON) Опечатка в материале (BUTTON) Почему удалили моё сообщение Если ни один из вариантов не подходит, нажмите здесь Чтобы воспользоваться обратной связью, авторизуйтесь или зарегистрируйтесь Вы были заблокированы за нарушение правил комментирования материалов Срок блокировки может составлять от 12 до 48 часов, либо навсегда. Если Вы не согласны c блокировкой, заполните форму. (BUTTON) Закрыть Вы заблокированы за нарушение правил комментирования материалов Срок блокировки может составлять от 12 до 48 часов, либо навсегда. Если Вы не согласны с блокировкой, заполните форму ниже: Имя в чате ____________________ Дата сообщения ____________________ (BUTTON) Время отправки сообщения ____________________ Блокировался ваш аккаунт ранее? (*) Да ( ) Нет Сколько раз? ____________________ (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения Ваше сообщение было удалено за нарушение правил комментирования материалов Если Вы не согласны, заполните форму. (BUTTON) Закрыть Чтобы связаться с нами, заполните форму ниже: Ваше сообщение ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Перетащите, или выберите скриншот ____________________ (BUTTON) (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения Если вы хотите пожаловаться на ошибку в материале, заполните форму ниже: Ссылка на материал ____________________ Опишите проблему ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Перетащите, или выберите скриншот ____________________ (BUTTON) (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения Чтобы связаться с нами, заполните форму ниже: Ваше сообщение ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ ____________________________________________________________ Перетащите, или выберите скриншот ____________________ (BUTTON) (BUTTON) Отправить Все поля обязательны для заполнения ____________________ (BUTTON) Показать Тут шапка [loader.svg] [loader_white.svg?] [loader_white.svg?] [loader_white.svg?] [loader_white.svg?] [loader_white.svg?] [loader_white.svg?]